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保险管理制度

时间：2023-02-15 10:54:21 制度我要投稿

保险管理制度

　　在社会一步步向前发展的今天，很多场合都离不了制度，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。你所接触过的制度都是什么样子的呢？以下是小编帮大家整理的保险管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。

保险管理制度

保险管理制度1

　　1.目的:为规范本公司工伤保险和安全生产责任保险管理，明确管理渠道，降低本单位事故风险，特制订本制度。

　　2范围:本规定适用于本公司工伤保险和安全生产责任保险管理。

　　3.职责:

　　3.1.本制度由安全办公室负责归口管理和维护。

　　3.2.行政部门负责管理安全生产责任保险基金和工伤保险基金，帮助工伤职工办理工伤鉴定手续和工伤待遇，帮助工伤职工向保险公司获取工伤赔付待遇;同时办理由于事故造成的第三方责任向保险公司索取人身伤亡或财产损失赔付事宜。

　　3.3.安全办公室是工伤职工医疗的归口管理部门，负责与有关医疗机构建立医疗合作，管理工伤医疗和职业康复。

　　3.4.安全办公室是职工工伤事故管理的归口部门，负责职工工伤事故的认定。帮助工伤职工办理工伤认定事宜，协助劳动保障部门进行工伤认定的调查取证工作，协助保险公司进行事故调查。

　　3.5.行政部负责职工工伤争议调解，并依法对工伤保险执行情况实施群众监督。负责做好因事故造成影响的第三方的安抚工作。

　　3.6.财务部门负责财务业务结算。

　　4.管理内容

　　4.1.行政部负责接待受事故影响的第三方，并做好安抚工作。

　　4.2.工伤的范围及其认定按工伤管理条例执行。

　　4.3.对医疗期满的'工伤(或患职业病)职工，安委会必须及时帮助办理上报伤残等级的鉴定工作。

　　4.4.经市劳动能力鉴定委员会鉴定为病残等级的，安全办公室严格按照国家和地方有关规定帮助伤残职工办理相关待遇。

　　4.5.事故后安委会应及时到保险公司办理相关赔付事宜。

　　4.6.相关记录永久保存。

保险管理制度2

　　为了做好本院医保工作，为参保人员提供医疗服务，保证我院医疗保险诊疗工作的有序开展，根据省、市、区医保的有关文件精神，结合我院实际情况，特制定以下管理制度：

　　一、门诊管理

　　1、参保病人来院就诊应持医保卡和身份证及病历本到窗口挂号，各窗口工作人员应主动询问是否为参保人员，校对医保卡与证历本是否相符。

　　2、就诊医生应按照医保有关规定，对就诊人员进行身份验证，杜绝冒名就诊。

　　3、检查、治疗、用药要按规定认真书写门诊病历；属“特殊病种患者”应主动出示专用证历本，医师亦应主动询问；符合规定病种的检查、治疗及用药应记在规定病种病历中。

　　二、住院管理

　　1、参保人员住院时病区医师或护士首次询问病史一定要问清参加医保类别，并进行身份验证，杜绝冒名住院；外伤病人医师一定要详细询问外伤的原因、地点，杜绝交通事故、自杀、自残、打架斗殴、职工工伤列入医保住院范畴，同时填写外伤登记表，登记表上须有单位或街道、村委证明盖章。

　　2、收费项目必须与医嘱相符，有费用发生的检查项目，要把检查结果附在住院病历中，保持病案的完整。

　　3、期间需审批的药品、治疗及诊疗项目，使用前（除

　　急诊外）均需审批；属自理、自费的项目，医师在使用前向病人或家属讲明（或填写知情同意书），请病人或家属签名后生效。

　　4、费用必须按明细输入，不得按收费大项输入（如检查费、治疗费、材料费等）；自费项目不得用其他项目名称替代收费。

　　5、出院带药根据病情，一般不得超过15天量（按住院用量计算）。规定病种、高血压、冠心病、糖尿病、肝炎、肺结核、出院带药不超过一月量。出院后需做的各项检查、治疗，包括换药、都不得记入病人住院费用中。

　　6、出院时护理部均应出具出院的疾病诊断，不输入出院诊断一律不能结帐。

　　三、卫生材料审批管理

　　1、医用卫生材料的临床使用需经相关职能部门审核、分管领导审批同意(已经批准的除外)。

　　2、审批流程：

　　（1）由临床医生填写“新增卫生材料采购申请表”，表中材料名称、规格、用途、材料生产单位、代理单位、需要数量、参考单价等项目需填写完整，科主任签署意见。

　　（2）财务科根据《贵州省医疗服务价格标准》中的相关规定，由物价员审核并签署意见。

　　（3）医保办根据《贵州省基本医疗保险医疗服务项目目录》中的'相关规定，由医保经办人员审核并签署意见。

　　（4）分管负责人审核并签署是否采购意见。

　　（5）分管领导审批同意购置并签署意见。

　　3、已经审批的卫生材料再次使用时无需审批。

　　4、未经医保审核、分管领导审批同意的卫生材料在临床使用后所产生的不能列入医保支付等情况由申请科室负责。科主任为第一责任人。

　　四、转院转诊管理

　　因病情需要转往上一级医院、省外医院或非定点医院诊治的病人，请医生在证历本上写明转院原因和转往医院名称，并填写转院审批单，请上一级医生签字（属科主任者应本人签名），医保部门审批同意后转院。

　　五、医疗费用管理

　　1、严格执行基本医疗保险药品目录规定，医疗保险诊疗项目管理规定，医疗保险服务设施管理。

　　2、属自理、自费项目的按相关管理规定严格执行。

　　3、当发现下列行为的应追究相关人员责任，并根据情节轻重予以相应的经济处罚。

　　（1）诊治、记帐不校验证历本（卡）或弄虚作假，将非参保人员的医疗费和不应由医疗保险基金支付的费用列入基本医疗保险基金支付范围的，违反基本医疗保险用药和诊疗项目、医疗服务设施有关规定的。

　　（2）病历记载不清楚，不完整，与发生费用不符的。

　　（3）擅自提高收费标准，扩大和分解收费项目的。

　　（4）采用病人挂名住院或让病人住进超标准病房并将超标准费用列入基本医疗保险基金支付范围的。

　　六、用药管理

　　1、参保人员就医用药范围，按新疆维吾尔自治区劳动和社会保障厅颁发的《新疆维吾尔自治区基本医疗保险药品目录（20xx版）》执行。参保人员使用《新疆维吾尔自治区基本医疗保险药品目录》中的药品所发生的费用属乙类目录的，应先由参保人员自理5%（个别药品需自理10%～30%），再按基本医疗保险有关规定支付。

　　使用中药饮片所发生的费用，除省内规定的基本医疗保险基金不予支付的药品（包括单味和复方）外，均按基本医疗保险的规定支付。根据病情中西药处方量门诊急性病不超过3天量；慢性病不超过15天量；纳入规定病种的疾病及高血压、冠心病、肺结核、糖尿病、癌症不超过一个月量，住院患者出院带药，医保不超过一个月量。

　　2、对控制使用的药品，按《新疆维吾尔自治区基本医疗保险药品目录》的有关规定执行。诊治医师签署意见，医保办审批盖章后方可进入医保支付范围使用。

　　3、根据病情需要使用医保规定以外的药品应告知病人或家属，经病人或家属同意并签字后，按自费处理，未经同意而超范围费用由开单医师负责。

　　七、诊疗项目和医疗服务设施管理

　　参保人员就医过程中检查、治疗、住院床位费等，均按照贵州省劳动和社会保障厅公布的《新疆维吾尔自治区基本医疗保险诊疗项目和医疗服务设施目录》的有关规定执行，如需超范围使用医保不支付的项目，应首先征得参保人员或

　　家属的同意（病人或家属签署自费医疗项目知情同意书），未经同意的而超过基本医疗保险支付范围的由开单医师负责。

　　八、医保信息维护管理

　　1、医保新政策出台时，按统一要求及时下载和修改程序，使其符合规定，为参保病人提供全天候持卡就医服务。

　　2、妥善维护医保中心提供的终端软件，不得出现人为原因导致数据篡改、丢失或设备损坏。医保系统出现故障时应及时向医保中心信息处报告，并限期排除，以保证系统的正常运行。

　　3、每天检查圈存转发和上传下载的程序是否正常，如死机要进行程序重启动。上传下载的时间间隔不能设置太长（一般为20分钟），更不能关掉上传下载进程，导致数据不能及时上传下载，影响参保人员个人账户。严禁修改数据库中的索引和触发器。

　　4、每月对账产生不符时，数据修改要根据发票如实修改，数据修改要严谨，不得随便修改明细和总账数据。

　　九、处罚规定

　　医保办定期和不定期开展现场督查，发现医师未经校验患者身份，发现医保证历本、卡与患者本人不符的，视情节扣责任人50-200元；默许或纵容患者冒名就诊并以医保名义记账的，发现一次扣责任人500～1000元(最多可为该费的十倍及以上)。

保险管理制度3

　　一、社会保险经办机构内部控制的概念和主要制度

　　社会保险经办机构内部控制的概念：是指社会保险经办机构为有效防范经办风险，保证法律法规和行政规章的贯彻执行、业务活动的规范有序、基金资产的安全完整等目标的实现，而采取的一系列控制措施、程序和方法。社会保险经办机构内部控制制度主要包括：组织机构控制、业务运行控制、基金财务控制和信息系统控制等制度。

　　二、社会保险经办机构内部控制建设的重要性

　　社保基金安全关系着社会保障制度的健康运行和广大参保人员的合法权益，各级政府对社保基金安全一直高度重视，社会各界也非常关注。随着社保基金规模逐步扩大，经办管理和基金运行风险也在逐年增加，社会保险在经办管理过程中仍存在很多问题。虽然各级政府相继出台了相关政策法规，职能部门也基本实施了内部控制制度，但是仍有个别地区风险防范意识不强，制度不健全、岗位设置不合理、管理混乱，造成经办管理漏洞百出，经办人员违规操作，致使社保基金和参保人权益受到侵害的事件时有发生。

　　三、社会保险经办机构内部控制建设中存在的主要矛盾

　　1.社会保险经办机构岗位设置不合理、人员配备不足与实际需求之间的矛盾

　　社会保险经办机构内部控制建设要求科学设置业务经办岗位，相互制约和相互监督的岗位必须分设，专职岗位不得兼职和包办，如社会保险稽核和审批岗位必须专职，绝对不可兼职和代办。要求建立岗位之间互相监督机制，使得岗位与岗位之间形成制约关系，一项业务必须经过审查、稽核、审批等一系列监督和监管流程后才能完结。所以说社会保险机构内部控制最基本的条件就是合理地设置岗位和足够的人员配备，然而目前部分社会保险经办机构岗位设置混乱，一人包办多项业务，更有甚者一人同时兼任业务经办和稽核岗位，自己经办，稽核自己，岗位自相矛盾，其根本原因是人员配备不足。这是社会保险经办机构内部控制建设中的主要矛盾，因此内部控制建设必须解决好这个问题。

　　2.社会保险经办机构的稽核部门及稽核人员与经办人员和参保单位之间的矛盾

　　当社会保险经办人员在办理社会保险业务时发生不符合内部控制要求的情况时，稽核人员按工作职责进行纠正，并要求整改，这中间就产生的对立和冲突。通过梳理岗位关系，增加各岗位经办人员的`相互理解和配合就显得非常必要。有些参保单位为降低用工成本，会在养老保险缴费基数和缴费人数上做文章，部分社会保险经办人员一直按照参保单位申报多少就核定多少，造成了少征和漏征社会保险费，但是社保经办机构仅有稽核检查权，没有行政处罚权，纠正的难度大，这又形成了矛盾的另一方面。

　　四、加强社保经办机构内部控制建设的建议

　　1.增加社会保险经办机构经办人员配备，定期进行内部控制培训，提高工作人员的业务素质

　　社会保險业务政策性强，覆盖面广，充足的经办人员配备是内部控制建设最根本的保障。以社会保险经办机构内部控制制度、社会保险业务经办规程和信息系统的规范使用为重点内容，定期对经办机构工作人员的业务素质培训。强化经办机构工作人员的内部监督、审核和风险意识，不断提高经办机构工作人员的内部控制意识和业务素质。

　　2.社会保险经办机构应合理设置岗位，明确责任分工，建立责任追究制

　　建立社会保险经办机构经办责任追究制，对经办过程中违规操作、滥用职权、徇私舞弊造成社保基金损失或参保人权益受到侵害的行为进行严肃查处。对于经办中存在的腐败问题，严肃追究有关人员的党纪政纪责任，涉及犯罪的移送司法机关处理。使经办人员心中牢记内部控制风险的“红线”不能碰也碰不得，将经办风险、社保基金损失扼杀在“萌芽”中。

　　3.建全社会保险经办流程和业务规范，使社会保险工作程序化、规范化

　　严格执行社会保险有关政策法规，对社会保险业务办理的每个环节都要明确经办流程，把各项社会保险工作的具体内容、运转步骤，逐环节地规定下来，形成一个操作流程，对每项具体工作，提出明确的标准和要求。将内部控制机制融入到各项业务流程中，使得每个岗位既能独立操作，又能相互衔接、相互制约、相互监督，使每一位业务经办人员在其职权范围内开展工作。

　　4.加强社会保险信息化建设，通过数据模块合理设置实现业务经办内部控制

　　社会保险信息化建设在提高社会保险经办能力的同时也保障了社会保险业务经办流程规范化，从源头上规范了经办管理过程，对经办机构内部控制的顺利开展起到了重要作用。

　　根据社会保险经办流程和社会保险业务系统功能合理设置各个部门和岗位的职能，明确业务操作人员和系统管理人员的职责和使用权限，并建立相关管理规章制度，明确业务操作和数据操作所依据的有效凭证和必须履行的审批手续。

　　实现社会保险业务系统与财务系统互通互联，使业务数据与财务数据具有相互印证、相互监督和互相反馈的功能，如社会保险费在征收中通过业务经办系统开具的征收票据只有经过财务系统确认保险费到账后，才能记录参保人个人账户权益，这种确认模式能够有效避免社会保险费漏缴。

　　结束语：社会保险经办机构内部控制建设可以有效规范经办机构经办活动的合法、合规和社会保险政策的有效实施，内部控制的健康运行能够预防和纠正经办管理过程中产生的风险和错误，实现社会保险经办工作自我控制和自我监督。行之有效、科学规范的社会保险经办机构内部控制建设，为社会保险政策顺利实施“保驾护航”，为社保基金的安全、完整编织了一张“安全网”，即树立了政府公信力，又切实维护了广大参保人员的根本利益。

保险管理制度4

　　为做好领取失业保险金的失业人员（以下简称失业人员）医疗保障工作，根据《关于领取失业保险金人员参加职工基本医疗保险有关问题的通知》（人社部发﹝﹞77号）、《关于落实领取失业保险金人员医疗保障有关问题的通知》（冀人社发﹝﹞94号）的有关精神，特制定本管理办法。

　　一、医疗保障范围

　　失业人员在领取失业保险金期间，参加市本级及各县（市、区）的城镇职工基本医疗保险（含大额医疗保险，以下简称为医疗保险）、生育保险，享受医疗保险、生育保险待遇。

　　二、缴费基数、资金来源与缴费年限

　　1、缴费基数

　　按照当地上年度职工平均工资的60%确定缴费基数；缴费率为我市城镇职工基本医疗保险、生育保险缴费费率之和（包括单位和个人部分）；大额医疗保险费按政策规定缴纳。

　　2、资金来源

　　城镇职工基本医疗保险、生育保险的单位和个人缴费以及大额医疗保险的单位缴纳部分均由失业保险基金缴纳；大额医疗保险费的个人缴纳部分按自然年度从失业人员医保个人帐户中划缴。

　　3、缴费年限

　　失业人员在领取失业保险金期间缴纳医疗保险的.缴费年限与失业前的缴费年限累计计算。

　　三、失业人员医疗保障待遇

　　1、正在领取失业保险金人员按规定享受相应的医疗保障待遇，享受待遇期限与领取失业保险金期限相一致，同时不再享受原由失业保险基金支付的医疗补助金待遇。

　　2、正在领取失业保险金人员在参加医疗保险、生育保险期间发生的医疗费用，在联网结算功能未开通之前，由本人先行全额垫付。其医疗费用在治疗期结束后一个月内携带《社会保障卡》、《就业失业登记证》、身份证、门（急）诊和住院医疗费专用收据、相关病史等资料及复印件，由失业保险经办机构出具证明后，到医疗保险经办机构按规定报销。

　　四、操作流程

　　1、专户专管

　　设立失业人员专户，建立虚拟参保单位，对失业人员纳入医疗保障进行管理。市本级及各县（市、区）失业保险经办机构分别负责本区域内失业人员的医疗保障纳入工作，统一为失业人员办理参保登记、缴费、证卡发放、停保等工作，负责为失业人员提供住院、异地就医、特殊疾病申报、生育保险待遇兑现等医疗服务工作。

　　2、参保及缴费

　　失业保险经办机构于每月的20—25日将当月正在领取失业保险金人员情况向医疗保险申报征缴机构进行申报，为新增失业人员办理参保登记，为停发失业保险金人员办理停保申请，按《申报缴费通知单》为失业人员办理缴费手续。

　　3、停保及接续

　　因停止领取失业保险金而停保的失业人员，重新就业的可按规定跟随新单位继续参保缴费；未能实现就业的，根据本人意愿，可按规定参加灵活就业人员基本医疗保险、城镇居民医疗保险或新型农村合作医疗；停保后随即参加灵活就业人员基本医疗保险的，可不设等待期。

　　4、失业人员转移

　　失业人员在省内跨医疗保险统筹地区流动的，医疗保险、生育保险关系随同转移，其纳入医疗保险、生育保险应缴纳的费用，由为其发放失业保险金的失业保险经办机构从失业保险基金中支付。

　　失业人员跨省、自治区、直辖市流动的，城镇职工基本医疗保险关系随同转移，执行转入地城镇职工基本医疗保险政策。其应缴纳的城镇职工基本医疗保险费按转出地标准一次性划入转入地失业保险基金。转入地失业保险机构按照当地有关规定，为失业人员办理纳入城镇职工医疗保险和缴费手续。转出地划转的资金不足缴纳城镇职工基本医疗保险费的，由转入地失业保险基金予以补足；超出部分并入转入地失业保险基金。

　　5、重复缴费的情况

　　失业人员纳入医疗保险、生育保险后，因用人单位和本人预缴或用人单位补缴等原因导致重复缴费的，经医疗保险经办机构核对后，可将重复缴费部分退还失业保险基金。

　　6、两类特殊情况

　　（1）领取失业保险金期限3个月以内的失业人员，在已参加新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险或灵活就业人员基本医疗保险的前提下，经本人书面申请，可将应为其缴纳的医疗保险、生育保险费按月发给本人。

　　（2）符合政策规定一次性领取失业保险金的人员，按照核定的领取失业保险金期限，计算应为其缴纳的医疗保险、生育保险费数额，一次性发给本人。

　　五、本办法自20xx年x月x日起执行。

保险管理制度5

　　1目的与适用范围

　　1.1目的

　　为认真做好我公司安全生产工作,落实工伤保险法律法规,切实维护广大员工合法权益,依照《工伤保险条例》的规定,特制定本制度。

　　1.2适用范围

　　适用于全公司在职职工。

　　2.引用文件

　　2.1《中华人民共和国安全生产法》 (中华人民共和国主席令第七十五号)

　　2.2 《工伤保险条例》(中华人民共和国国务院令第586号)

　　2.3 《中华人民共和国劳动法》

　　2.4云南省实施《工伤保险条例》办法(云政发〔2022〕255号)

　　2.5《云南省社会保险费征缴条例》

　　2.6 《冶金等工贸企业安全生产标准化基本规范》安监总管四〔2022〕128号

　　3部门职责

　　3.1事故当事人或安全员及时按要求报告事故;

　　3.2生产部负责事故情况的核实工作,并向生产主管安全领导报告事故情况;发生工亡或重大工伤事故应及时向地方安全管理行政部门报告;

　　3.3综合办公室负责向劳动保障行政部门和社会保险经办机构报告情况

　　4管理要求

　　4.1综合办公室按统筹地区社会保险经办机构统一核定的费用按时足额缴纳工伤保险费,职工个人不缴纳工伤保险费。

　　4.2发生工伤事故,事故单位在积极组织抢救的同时,立即向公司安全环保科报告或公司领导报告。生产部负责受伤员工抢救协调工作,同时与当地县医院联系进行救治工作。

　　4.3职工有下列情形之一的,可依据条例第十四条规定,按照工伤处理:

　　4.3.1因工作环境存在有毒有害物质或者在用人单位食堂就餐造成急性中毒进行抢救治疗,并经县级以上卫生防疫等部门验证确诊的;

　　4.3.2职工受用人单位指派前往疫区工作而感染该疫病的;

　　4.3.3在工作时间,参加由用人单位组织或者受用人单位指派参加竞技和文娱、体育比赛等活动而受到意外伤害的;

　　4.3.5受用人单位指派在出差期间因基本生活必需受到意外伤害的。医院需将工伤人员的医疗有关资料报安全部、人力资源部备案。

　　4.3.6非本人主要责任交通事故的认定,应当以公安机关交通管理、交通运输、铁路等部门或者司法机关,以及法律、法规授权组织出具的有关有效证明资料为依据。

　　4.4工伤申报及认定

　　4.4.1发生伤亡事故或职业病伤害后,安全环保科依据《工伤保险条例》的规定,对是否属于工伤进行内部认定,对确定为工伤事故的.由劳资科负责组织工伤认定资料的收集和申报。

　　4.4.2劳资科在工伤发生之日或被诊断为职业病之日起30日内按规定到劳动保障行政部门申请工伤认定,并提交相关材料。

　　4.5工伤认定

　　4.5.1人力资源部负责填写《工伤认定申请表》,向劳动保障行政部门申请办理工伤认定。

　　4.5.2员工按照职业病防治法规定被诊断为职业病的,应当自被诊断为职业病之日起30日内,由安全部负责准备相关材料,递交给人力资源部。

　　4.5.3申请工伤认定应当准备下列材料:

　　1)工伤认定申请表;

　　2)受伤员工与本公司存在劳动关系的证明材料;

　　3)医疗机构出具的《疾病诊断证明》、《出院小结》或职业病诊断证明书(或者职业病诊断鉴定书)。

　　4)安全环保科出具的《职工工伤事故备案表》、《职工事故报告单》;

　　5)事故现场目击证人书面证词(二人以上);

　　6)受伤员工《居民身份证》复印件。

　　4.6劳动能力鉴定

　　4.6.1员工工伤,经治疗伤情相对稳定后存在残疾、影响劳动能力的,应当进行劳动能力程度鉴定。

　　4.6.2劳资部负责向劳动能力程度鉴定委员会报送员工有关资料;

　　4.6.3申请劳动能力程度鉴定应当准备下列材料:

　　1)身份证明;

　　2)工伤认定决定书;

　　3)病历摘要、出院记录、职业病诊断证明书等。

　　申请复查鉴定、再次鉴定的,除提交上述资料外,还应当提交上次鉴定结论。

　　4.7待遇

　　受伤员工医疗、康复、护理、伤残等待遇按照《工伤保险条例》和《云南省实施《工伤保险条例》办法》的规定执行。

　　5记录

　　5.1《云南省实施《工伤保险条例》办法》和工伤认定相关表格。

　　5.2工伤保险缴费凭证

　　6附则

　　本制度解释权属:xxx公司。

保险管理制度6

　　改革的任务和原则

　　医疗保险制度改革的主要任务是建立城镇职工基本医疗保险制度，即适应社会主义市场经济体制，根据财政、企业和个人的承受能力，建立保障职工基本医疗需求的社会医疗保险制度。

　　建立城镇职工基本医疗保险制度的原则是：基本医疗保险的水平要与社会主义初级阶段生产力发展水平相适应;城镇所有用人单位及其职工都要参加基本医疗保险，实行属地管理;基本医疗保险费由用人单位和职工双方共同负担;基本医疗保险基金实行社会统筹和个人帐户相结合。

　　覆盖范围和缴费办法

　　城镇所有用人单位，包括企业(国有企业、集体企业、外商投资企业、私营企业等)、机关、事业单位、社会团体、民办非企业单位及其职工，都要参加基本医疗保险。乡镇企业及其职工、城镇个体经济组织业主及其从业人员是否参加基本医疗保险，由各省、自治区、直辖市人民政府决定。

　　基本医疗保险原则上以地级以上行政区(包括地、市、州、盟)为统筹单位，也可以县(市)为统筹单位，北京、天津、上海3个直辖市原则上在全市范围内实行统筹(以下简称统筹地区)。所有用人单位及其职工都要按照属地管理原则参加所在统筹地区的基本医疗保险，执行统一政策，实行基本医疗保险基金的统一筹集、使用和管理。铁路、电力、远洋运输等跨地区、生产流动性较大的企业及其职工，可以相对集中的方式异地参加统筹地区的基本医疗保险。

　　基本医疗保险费由用人单位和职工共同缴纳。用人单位缴费率应控制在职工工资总额的6%左右，职工缴费率一般为本人工资收入的2%。随着经济发展，用人单位和职工缴费率可作相应调整。

　　建立基本医疗保险统筹基金和个人账户

　　要建立基本医疗保险统筹基金和个人帐户。基本医疗保险基金由统筹基金和个人帐户构成。职工个人缴纳的基本医疗保险费，全部计入个人帐户。用人单位缴纳的基本医疗保险费分为两部分，一部分用于建立统筹基金，一部分划入个人帐户。划入个人帐户的比例一般为用人单位缴费的30%左右，具体比例由统筹地区根据个人帐户的支付范围和职工年龄等因素确定。

　　统筹基金和个人帐户要划定各自的支付范围，分别核算，不得互相挤占。要确定统筹基金的起付标准和最高支付限额，起付标准原则上控制在当地职工年平均工资的10%左右，最高支付限额原则上控制在当地职工年平均工资的4倍左右。起付标准以下的医疗费用，从个人帐户中支付或由个人自付。起付标准以上、最高支付限额以下的医疗费用，主要从统筹基金中支付，个人也要负担一定比例。超过最高支付限额的医疗费用，可以通过商业医疗保险等途径解决。统筹基金的具体起付标准、最高支付限额以及在起付标准以上和最高支付限额以下医疗费用的个人负担比例，由统筹地区根据以收定支、收支平衡的原则确定。

　　健全基本医疗保险基金的管理和监督机制

　　基本医疗保险基金纳入财政专户管理，专款专用，不得挤占挪用。

　　社会保险经办机构负责基本医疗保险基金的筹集、管理和支付，并要建立健全预决算制度、财务会计制度和内部审计制度。社会保险经办机构的事业经费不得从基金中提取，由各级财政预算解决。

　　基本医疗保险基金的银行计息办法：当年筹集的部分，按活期存款利率计息;上年结转的基金本息，按3个月期整存整取银行存款利率计息;存入社会保障财政专户的沉淀资金，比照3年期零存整取储蓄存款利率计息，并不低于该档次利率水平。个人帐户的本金和利息归个人所有，可以结转使用和继承。

　　各级劳动保障和财政部门，要加强对基本医疗保险基金的监督管理。审计部门要定期对社会保险经办机构的基金收支情况和管理情况进行审计。统筹地区应设立由政府有关部门代表、用人单位代表、医疗机构代表、工会代表和有关专家参加的医疗保险基金监督组织，加强对基本医疗保险基金的社会监督。

　　加强医疗服务管理

　　要确定基本医疗保险的服务范围和标准。劳动保障部会同卫生部、财政部等有关部门制定基本医疗服务的范围、标准和医药费用结算办法，制定国家基本医疗保险药品目录、诊疗项目、医疗服务设施标准及相应的管理办法。各省、自治区、直辖市劳动保障行政管理部门根据国家规定，会同有关部门制定本地区相应的实施标准和办法。

　　基本医疗保险实行定点医疗机构(包括中医医院)和定点药店管理。劳动保障部会同卫生部、财政部等有关部门制定定点医疗机构和定点药店的资格审定办法。社会保险经办机构要根据中西医并举，基层、专科和综合医疗机构兼顾，方便职工就医的原则，负责确定定点医疗机构和定点药店，并同定点医疗机构和定点药店签订合同，明确各自的责任、权利和义务。在确定定点医疗机构和定点药店时，要引进竞争机制，职工可选择若干定点医疗机构就医、购药，也可持处方在若干定点药店购药。国家药品监督管理局会同有关部门制定定点药店购药药事事故处理办法。

　　各地要认真贯彻《中央、国务院关于卫生改革与发展的决定》(中发[1997]3号)精神，积极推进医药卫生体制改革，以较少的经费投入，使人民群众得到良好的医疗服务，促进医药卫生事业的健康发展。要建立医药分开核算、分别管理的制度，形成医疗服务和药品流通的竞争机制，合理控制医药费用水平;要加强医疗机构和药店的内部管理，规范医药服务行为，减员增效，降低医药成本;要理顺医疗服务价格，在实行医药分开核算、分别管理，降低药品收入占医疗总收入比重的基础上，合理提高医疗技术劳务价格;要加强业务技术培训和职业道德教育，提高医药服务人员的素质和服务质量;要合理调整医疗机构布局，优化医疗卫生资源配置，积极发展社区卫生服务，将社区卫生服务中的基本医疗服务项目纳入基本医疗保险范围。卫生部会同有关部门制定医疗机构改革方案和发展社区卫生服务的有关政策。国家经贸委等部门要认真配合做好药品流通体制改革工作。

　　妥善解决有关人员的医疗待遇

　　离休人员、老红军的医疗待遇不变，医疗费用按原资金渠道解决，支付确有困难的，由同级人民政府帮助解决。离休人员、老红军的.医疗管理办法由省、自治区、直辖市人民政府制定。

　　二等乙级以上革命伤残军人的医疗待遇不变，医疗费用按原资金渠道解决，由社会保险经办机构单独列帐管理。医疗费支付不足部分，由当地人民政府帮助解决。

　　退休人员参加基本医疗保险，个人不缴纳基本医疗保险费。对退休人员个人帐户的计入金额和个人负担医疗费的比例给予适当照顾。

　　国家公务员在参加基本医疗保险的基础上，享受医疗补助政策。具体办法另行制定。

　　为了不降低一些特定行业职工现有的医疗消费水平，在参加基本医疗保险的基础上，作为过渡措施，允许建立企业补充医疗保险。企业补充医疗保险费在工资总额4%以内的部分，从职工福利费中列支，福利费不足列支的部分，经同级财政部门核准后列入成本。

　　国有企业下岗职工的基本医疗保险费，包括单位缴费和个人缴费，均由再就业服务中心按照当地上年度职工平均工资的60%为基数缴纳。

　　加强组织领导

　　医疗保险制度改革政策性强，涉及广大职工的切身利益，关系到国民经济发展和社会稳定。各级人民政府要切实加强领导，统一思想，提高认识，做好宣传工作和政治思想工作，使广大职工和社会各方面都积极支持和参与这项改革。各地要按照建立城镇职工基本医疗保险制度的任务、原则和要求，结合本地实际，精心组织实施，保证新旧制度的平稳过渡。

　　建立城镇职工基本医疗保险制度工作从1999年初开始启动，1999年底基本完成。各省、自治区、直辖市人民政府要按照本决定的要求，制定医疗保险制度改革的总体规划，报劳动保障部备案。统筹地区要根据规划要求，制定基本医疗保险实施方案，报省、自治区、直辖市人民政府审批后执行。

　　劳动保障部要加强对建立城镇职工基本医疗保险制度工作的指导和检查，及时研究解决工作中出现的问题。财政、卫生、药品监督管理等有关部门要积极参与，密切配合，共同努力，确保城镇职工基本医疗保险制度改革工作的顺利进行。

保险管理制度7

　　现如今，虽然我国的医疗保险制度已经在加紧的改革，但是还是存在一定不足，例如，在医疗保险的财务管理中，相关工作人员的专业技能与专业素质都还是处于较低的水平，医疗保险的财务管理制度还是不够完善，对于财务的掌控力度也不能够加强推进相关的信息化建设，所以我们还是需要从多个方面、多个层次来进行系统地解决。

　　一、当前我国医疗保险财务制度管理当中存在的问题

　　1.财务管理体系不完善

　　要想增强医疗保险财务制度管理，必须完善财务管理体系，对医疗保险信息进行管理。但在医疗保险信息管理过程中，是不了解医疗保险赔付和支出的具体情况的，导致医疗保险财务保险信息记录难度增大和保险信息无法匹配等问题出现。另外由于财务管理人员对医疗保险制度管理不注重，很容易导致医疗保险财务管理问题出现。

　　2.工作人员的职业道德水平有待提高

　　因为医疗保险所需要牵扯的面比较广，资金的来源和发放也是比较复杂的，所以医疗保险的工作量相当大，对相关工作人员的要求也很高，但是有一些工作人员职业道德比较低，对自身从事的医疗保险行业不热爱，太安于现状，所以导致医疗保险出现一定的问题。大多数人觉得医疗保险的会计工作，每天就是在不断计算，繁琐而复杂，再看到一些业务人员所做的只是社会应酬，心理会存在一些不平衡，所以在工作时比较消极、马虎应对，有的甚至在工作中隐瞒收入，将收入推迟或者是提前确认，更有甚者进行一些违法违纪行为，这些行为都会造成会计信息失真，甚至更严重的后果。

　　3.财务管理理念不科学

　　现在医疗保险机构大都是比较注重在业务上开发，而缺乏对医疗保险财务管理的科学合理认识，并且将财务管理看作为平常的会计核算，完全忽略财务管理的管理职能，主要就是因为，管理者不具有先进的管理理念，没有设置一个内部的财务管理制度；对财务管理投入的资本少，不具备推进财务管理工作的能力；根据现实情况来看，工作人员只是过度研究了相关的理论，而并没有在实际中有效的落实下来。

　　4.缺少相关的奖罚措施

　　在医疗保险的财务管理制度中，缺少对工作人员的奖罚措施。医疗保险财务管理机构的`目的是让工作人员努力工作，为公司创造最大的效益，而工作人员希望的是减少劳动量，增加劳动的报酬，所以导致两者背道而驰。医疗保险财务管理制度中，缺乏对工作人员的奖罚措施，使工作人员在工作过程中，没有动力，只能够消极面对，甚至会纵容了某些工作人员进行违法乱纪的行为。

　　二、完善财务管理制度的对策

　　1.提高工作人员的职业道德水平

　　提高工作人员的职业道德，对于医疗保险的财务管理制度来说是首要任务。与此同时，相关医疗机构，在招聘工作人员时，要把职业道德水平放在首位，也要加紧对相关工作人员的培训和个人的提升，会计人员具有积极学习先进技术的精神，按照相关规定进行操作，提高自身职业道德。

　　2.完善奖罚机制

　　在医疗保险财务管理体系中，相关工作人员工作没有积极性，觉得个人工作只是简单地计算，不具有重要性，我们需要及时扭转这种思想，建立相关的奖罚机制，根据员工的岗位职责，设立相应的考核指标，对于做的比较优秀的员工，我们可以给予一定的奖励措施，相反地，对于在工作中表现的消极的工作人员我们要积极开导，并且加以惩戒，使其能够明白个人工作的重要性，提高工作兴趣和效率。相同的，企业也要加强对工作人员的监管任务，严格规范化管理相应的财务机制，使医疗保险的财务管理制度能够更加的完善、明了。

　　3.加强医疗保险财务管理监督力度

　　要想完善医疗保险的财务管理制度，必须加强医疗保险财务监督力度，相关监督部门要定期核查财务管理当中的医疗保险信息的正确性，要避免医疗保险管理相关信息被遗漏和私自挪用。相关部门要起到模范带头作用，严格按照相关财务管理法律法规进行医疗保险财务监督，把医疗保险的财务管理拉上正轨，提高医疗保险财务管理效率，要严格按照相关法律法规进行医疗保险财务管理行为监督。当相关人员共同重视起完善医疗保险财务管理制度的时候，医疗保险的财务管理制度一定能够得到完善。

　　4.加强医疗保险财务管理制度规范化

　　要想促进医疗保险收支平衡，就必须加强医疗保险财务管理制度规范化，要明确医疗保险基金的具体使用标准，提高医疗保险财务管理制度科学合理性，避免违法进行医疗保险基金诈骗行为出现。另外还要加强医疗保险核算，提高医疗保险核算数据的准确性，适当缩短医疗保险的核算周期，提高基金信息准确性，避免财务信息遗漏，细化医疗保险财务管理职责，提高医疗保险财务管理效率。

　　三、结语

　　总而言之，我们应该加强对于医疗保险财务管理制度完善化的认识。并通过不断的发现，在医疗保险财务管理当中的问题，来进行分析总结，使我国的医疗保险财务管理能够更加的规范化、科学化。与此同时，医疗机构的相关工作人员要加强对财务管理部门的监督，对相关工作人员进行专业的培训，增加对工作人员的奖罚措施，使工作人员在提高职业道德的同时，也提升了工作的兴趣。从根本上使医疗保险财务管理水平有所提高，也使完善的财务管理制度能够推进医疗保险财务管理的科学规范化。

保险管理制度8

　　1、本院职工就诊时(包括离、退休职工)，一律挂号。

　　2、本院职工(包括离、退休职工)，不得将医疗保险证供他人就诊、住院，不得自行开方、开单和涂改病历处方多取药、多作检查，一经发现医院将终止其本人医疗保险，并处以发生费用的3~5倍罚款。

　　3、本院职工住院期间不准挂床，所有检查项目和治疗必须在《江西省医疗收费标准》以内，超标准由个人自理。

　　4、本院职工(包括离、退休职工)因病需要就诊时，可选择市内任何一家医疗定点医院就诊。因医院条件设备所限，不能在本地诊疗需转外地诊疗的'，必须严格按转科、转院制度办理。

　　5、严格按我省基本医疗保险药品目录的规定用药，处方量一般疾病3日量，慢性病为7日量(中药3~5剂)。不得超范围、超剂量用药，杜绝人情方、大处方，不得串换药品。

　　6、职工因打架、斗殴、酗酒、自杀、交通肇事等造成伤残和各种整容、美容、健美手术、治疗、药品等费用以及个人使用矫形、健美器具的一切费用，由个人自理。不得进入医疗保险报销。

　　7、使用进口医疗材料(如安装进口人工器官、心脏起搏器等)者，只按国产价格记账，差额部分由个人自理。

　　8、本院职工住院医疗费用应在本人出院三日内及时结算，否则从当月工资中扣除。

　　9、其它规定参照xx市医疗保险政策执行。

保险管理制度9

　　(一)机构管理

　　1.建立医院医保管理小组，由组长负责(组长由副院长担任)，不定期召开会议，研究医保工作。

　　2、设立医院医保办公室(以下简称“医保科”)，并配备2名专职管理人员，具体负责本院医疗保险工作。

　　3.贯彻落实市社保局有关医保的政策、规定。

　　4.监督检查本院医保制度、管理措施的执行情况。

　　5.及时查处违反医保制度、措施的人和事，并有相关记录。

　　6、加强医疗保险的.宣传、解释，设置“医疗保险宣传栏”，正确及时处理参保病人的投诉(已设置投诉箱)，保证医疗保险各项工作的正常开展。

　　(二)医疗管理制度

　　1.严格执行首诊负责制，不推诿病人，接诊时严格核对《医疗证》、卡与参保人员本人相符，发现就诊者身份与所持《医疗证》、IC卡不符时，应扣留医疗保险证，及时报告医院医保科，医院医保科及时上报市医保中心。

　　2、诊疗时严格遵循“因病施治，合理检查，合理治疗，合理用药，合理收费”的原则。

　　3.药品使用需严格掌握适应症。

　　4.收住病人时必须严格掌握入院标准，杜绝冒名住院、分解住院、挂名住院和其它不正当的医疗行为;住院用药必须符合医保有关规定，使用自费药品必须填写自费药品患者同意书，检查必须符合病情需要。

　　5.出院带药严格按规定执行。

　　(三)药房管理制度

　　1.严格执行国家发改委制定公布的药品零售价格，按医院药品采购供应制度采购药品。

　　2、公布本院所使用的药品价格及一次性医用材料价格，接受监督。

　　3.确保医疗保险药品备药率达标，不得串换药品。

　　(四)财务管理制度

　　1.认真查对参保人员的医保病历、IC卡，把好挂号、收费关，按市医保中心医保费用管理的要求，准确无误地输入电脑。

　　2.配备专人负责与市医保中心医保费用结算和衔接工作，并按医保规定提供相关资料。

　　3.新增医疗项目及时以书面形式向市医保中心上报。

　　4.严格执行医保中心的结报制度，控制各项相关指标，正确执行医疗收费标准。

　　5.对收费操作上发现的问题，做到及时处理，并有相关处理记录。

　　6.参保人员出院结帐后，要求查询收费情况，医保窗口和财务室做到耐心接待，认真解释，不推诿。

　　(五)信息管理制度

　　1.当医保刷卡出现错误时，窗口工作人员及时通知医保科，由窗口工作人员利用读卡程序来检查卡的质量，如卡有问题，告知持卡人到市医保中心查询。

　　2.当医保结算出现问题时，窗口工作人员及时通知医保科，由医保科来查对，确保结算正确，如在查对过程中发现问题，及时和医保中心沟通、协调。

　　3.信息管理员做好医保的数据备份，定期检查服务器，确保医保系统的正常运行。

保险管理制度10

　　第一章总则

　　第一条为实施公司福利制度方案，构造合理的员工保险体系，特制定本办法。

　　第二章社会保险险种

　　第二条离退休养老保险。

　　1、公司各类职工按国家规定，均应办理强制性养老保险社会统筹；

　　2、实行企业缴费与个人缴费相结合，具体缴费比例由当地政府文件规定；

　　3、养老金的计发根据当地政府社会保险部门文件规定。

　　第三条公司具有较好财务状况时，可为职工办理补充性养老保险，所需费用从公司自有资金中的奖励福利基金中支付。鼓励并协助职工参加储蓄性养老保险。

　　第四条医疗保险。

　　1、当地有医疗保险社会统筹时，公司应按规定参加，为全体职工办理相应的手续；

　　2、当地总工会组织大病、重病统筹时，公司应积极参加。

　　第五条失业保险。

　　公司按政府有关规定，向当地失业保险办理有关手续。

　　公司按全部职工工资总额的%（一般为0。6%，最多不超过1%）缴纳失业保险费。

　　第六条失业保险领取标准。

　　1、失业前在企业连续工作1年以上不足5年，领取最长期限为12个月；

　　2、失业前在企业连续工作5年以上，领取最长期限为24个月。

　　失业救济金相当于当地社会救济金的120%~150%。

　　第七条失业保险领取或失去资格的情形。

　　1、领取资格情形：

　　（1）公司依法破产后；

　　（2）职工在公司整顿期被精减；

　　（3）公司被撤销解散后；

　　（4）职工终止或解除了劳动合同；

　　（5）被辞退、除名或开除。

　　2、失去资格情形：

　　（1）领取期限届满；

　　（2）参军或出国定居；

　　（3）重新就业；

　　（4）无正当理由，两次拒绝接受就业机构介绍的工作；

　　（5）在领取期间被劳教或被判刑。

　　第八条意外伤害保险。

　　公司为危险工作岗位或全体职工，向当地商业保险机构办理有关意外伤害保险手续。

　　公司自行确定意外伤害保险投保范围。

　　第九条随着社会保险的发展和提供的保险商品越来越多，公司应精心选择合适的保险机构和保险品种，以求获得低成本、高效益的保险效果。

　　第三章公司内部保险待遇及措施

　　第十条退职养老保险。

　　职工丧失劳动能力，但未达到退休条件，根据规定，退职后可按月发给本人标准工资%（如40%）的生活费。

　　第十一条疾病保险。

　　1、对长期固定工：

　　（1）患病停工治疗在6个月以内的，根据其工龄长短，发给本人标准工资的60%~100%病假工资。

　　（2）患病停工治疗在6个月以上的，根据其工龄长短，发给本人标准工资的40%~60%疾病救济费。

　　（3）医药费由公司负担。

　　（4）职工死亡，公司发给相当于本公司2个月平均工资的丧葬费。另外，一次性发给其供养直系亲属救济费：供养1人，发给死者生前6个月的标准工资；供养2人，发给9个月的标准工资；供养3人，发给12个月的标准工资。

　　2、对劳动合同工。

　　（1）给予一定时间的医疗期。

　　实际工作年限10年以下及在本公司工龄5年以下的，医疗期为3个月；在本公司工龄5年以上的，为6个月。

　　实际工作年限10年以上及在本公司工龄5年以下的，医疗期为6个月；在本公司工龄5年以上10年以下的，为9个月；在本公司工龄10年以上15年以下的，为12个月；在本公司工龄15年以上20年以下的，为18个月；在本公司工龄20年以上的，为24个月。

　　（2）在医疗期，其医疗待遇和病假工资和固定工相同。

　　（3）医疗期满后，因不能胜任工作而被解除劳动合同的，由公司发给不低于6个月工资的.医疗补助费；同时按本公司工龄，每满1年增加相当于1个月工资的经济补偿金。另外，患重病的，增加不低于医疗补助费50%的金额；患绝症的增加不低于医疗补助费100%的金额。

　　3、对农民合同工和临时工。

　　（1）对农民合同工，公司根据其实际工作年限和在本公司工龄，给予3~6个月的医疗期；对临时工不超过3个月。

　　（2）在医疗期，其医疗待遇和病假工资与固定工基本相同。

　　（3）医疗期满后，因不能胜任工作而被解除劳动合同的，由公司酌情发给一次性个月（如3~6个月工资）的医疗补助费。

　　第十二条工伤保险的范围。

　　1、执行日常工作、临时指定或经同意的工作时的伤害；

　　2、在紧急情况下虽未经上级批准但对公司有利的工作时的伤害；

　　3、在从事技术发明或改造时的伤害；

　　4、因工出差或工作调动期间及往返途中的意外事故导致的伤亡；

　　5、工作中受伤但未察觉，事后发作疼痛而不能工作。

　　6、因工负伤医疗终结后，旧伤复发而导致伤残或死亡；

　　7、因紧急任务加班，不能回家休息，临时在现场睡眠发生意外事故，且非本人应负主要责任；

　　8、在日常工作中，与坏人作斗争而遭坏人伤害；

　　9、因严重医疗

　　事故而使病伤恶化，并经医务劳动鉴定委员会鉴定属实；

　　10、在本公司食堂就餐而食物中毒；

　　11、参加公司或代表公司参加各种文化体育活动比赛时伤亡；

　　12、参加公司组织的参观旅游、政治活动和社会公益活动时伤亡；

　　13、各种职业病的侵害（卫生部规定为9类99种）

　　第十三条工伤保险待遇。

　　1、职工因工负伤，医疗费用和住院膳食费用全部由公司承担，医疗时间至医疗终止时止。医疗期间，原标准工资照发，直至医疗结束时止。

　　2、职工患职业病，凡被确诊的，享受国家有关规定的工伤保险待遇或职业病待遇。

　　3、职工因工致残，经劳动鉴定委员会确认的，按伤残等级发给证书并享受相应待遇：

　　（1）完全丧失劳动能力的，按规定实行退休。

　　（2）部分丧失劳动能力的，公司安排力所能及的工作；因变岗降低了工资，应发给因工伤残补助费。

　　4、职工因工死亡，公司发给相当于本公司3个月平均工资的丧葬费。另每月支付其供养直系亲属抚恤费：供养1人，为死者本人工资的25%；供养2人，为死者本人工资的40%；供养3人及以上者，为死者本人工资的50%，直到受供养者失去受供养条件为止。

　　第十四条生育保险待遇。

　　根据国家有关规定，公司对女职工实行特殊劳动保护。

　　1、禁止女职工从事不利于身体健康的工作。

　　2、划定女职工经期、已婚待孕期、怀孕期、哺乳期禁忌从事的劳动范围，并严格遵守。

　　3、女职工在怀孕期、产期、哺乳期，享有基本工资，不得解除劳动合同，允许在劳动时间内进行产前检查。

　　4、女职工产假为90天。其中，产前休假15天；难产增加休假15天。

　　第四章保险管理

　　第十五条公司为每位员工建立保险工作卡或保险档案。

　　第十六条保险范围一般在中国境内。出境考察或在国外长期工作的保险，可预先在国内投保或按所在国规定办理。

　　第十七条保险险支付或索赔。

　　如发生投保条款中规定的事件，应由公司有关部门或由员工（或受益人）向保险机构（公司）申请支付或索赔。

　　必要时维持现场原貌或保存证据，在索赔时应提供所需要的各类证明。

　　第十八条及时办理与职工新聘用、调岗和辞退相关的保险关系的初建、增减、企业间转移、撤保、续约等事务。

　　第五章附则

　　第十九条鉴于目前正进入社会保险的重大时期，保险法规、政策变动较大，公司应密切关注中央和本地政府保险法规、政策动态，并及时作出相应调整。

　　第二十条本办法与当地政策抵触时，以当地政府规定为准。

保险管理制度11

　　第一章总则

　　第一条

　　为保护投保人、被保险人的合法权益,维护公平竞争的市场秩序,防范保险风险,根据《中华人民共和国保险法》(以下简称《保险法》)等有关法律、行政法规,制定本规定。

　　第二条

　　本规定所称保险代理机构是指依照《保险法》等有关法律、行政法规以及本规定,经中国保险监督管理委员会(以下简称“中国保监会”)批准设立的,根据保险人的委托,在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位。

　　第三条凡经中国保监会批准专门设立,在中华人民共和国境内经营保险代理业务的保险代理机构,均适用本规定。

　　第四条保险代理机构从事保险代理业务应当遵守法律、行政法规和中国保监会的有关规定,遵循自愿、诚实信用和公平竞争原则。

　　第五条保险代理机构在保险人授权范围内代理保险业务时,其代理行为所产生的法律责任由保险人承担。

　　因授权不明,给他人造成损害的,保险人承担法律责任,保险代理机构负连带责任。

　　保险代理机构不履行代理职责或履行代理合同义务不符合约定,而给被代理人造成损害的,应当依法承担法律责任。

　　保险代理机构没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以被代理人名义从事的保险代理活动,未经被代理人追认的,由保险代理机构承担法律责任。相对人有理由相信保险代理机构有代理权的,该保险代理活动有效,由保险人承担法律责任。

　　第六条中国保监会依法对保险代理机构实施监督管理。

　　第二章设立

　　第七条保险代理机构可以以合伙企业、有限责任公司或股份有限公司形式设立。

　　第八条设立合伙企业形式的保险代理机构应同时具备下列条件:

　　(一)有两个以上的合伙人,并且具有相应民事行为能力;

　　(二)有符合法律规定的合伙协议;

　　(三)出资不得低于人民币50万元的实收货币;

　　(四)有符合法律规定的合伙企业名称和住所;

　　(五)具有符合中国保监会任职资格管理规定的高级管理人员;

　　(六)持有《保险代理从业人员资格证书》(以下简称《资格证书》)的保险代理从业人员不得低于员工人数的二分之一;

　　(七)法律、行政法规要求具备的其他条件。

　　第九条设立有限责任公司形式的保险代理机构应同时具备下列条件:

　　(一)有2个以上至50个以下的股东;

　　(二)有符合法律规定的公司章程;

　　(三)注册资本不得低于人民币50万元的实收货币;

　　(四)有符合法律规定的公司名称、组织机构和住所;

　　(五)持有《资格证书》的保险代理从业人员不得低于员工人数的二分之一;

　　(六)有符合中国保监会任职资格管理规定的高级管理人员;

　　(七)法律、行政法规要求具备的其他条件。

　　第十条设立股份有限公司形式的保险代理机构应同时具备下列条件:

　　(一)有5个以上符合法律规定的发起人;

　　(二)有符合法律规定的公司章程;

　　(三)注册资本不得少于人民币1000万元的实收货币;

　　(四)有符合法律规定的公司名称、组织机构和住所;

　　(五)持有《资格证书》的保险代理从业人员不得低于员工人数的二分之一;

　　(六)有符合中国保监会任职资格管理规定的高级管理人员;

　　(七)法律、行政法规要求具备的其他条件。

　　第十一条保险代理机构的法定名称中应当包含“保险代理”字样。

　　第十二条

　　依据有关法律、行政法规和中国保监会的规定不能投资于保险代理机构的单位和个人,不得成为保险代理机构的股东、发起人或合伙人。

　　第十三条保险代理机构高级管理人员的任职资格由中国保监会审查。

　　本规定所称的保险代理机构高级管理人员包括公司董事长、总经理、副总经理或合伙企业的负责人。

　　保险代理机构高级管理人员任职资格审查的内容和方式包括对申请材料的审核、考察谈话、考试等。谈话应当作出记录,谈话记录应当经考察人和被考察人双方签字。申报材料、考察谈话记录、考试成绩作为被考察人任职资格审查的重要依据,与中国保监会对被考察人任职资格的审查意见,一并存入被考察人的任职资格档案。

　　第十四条保险代理机构的高级管理人员除应持有《资格证书》外,还应符合下列条件之一:

　　(一)具有经济、金融、保险、法律专业大专以上学历,从事保险代理或相关工作三年以上;

　　(二)具有非经济、金融、保险、法律专业大专以上学历,从事保险或相关工作五年以上。

　　从事保险代理或相关工作10年以上的,其学历要求可适当放宽。

　　第十五条保险代理机构的设立分为筹建和开业两个阶段。

　　第十六条申请筹建保险代理机构,申请人应向中国保监会提交下列材料:

　　(一)筹建申请报告;

　　(二)筹建可行性报告,包括市场情况分析、机构发展思路、近三年的业务发展计划和盈利情况预测等;

　　(三)机构框架,包括资本金、股权结构或出资比例、组织机构等;

　　(四)筹建方案;

　　(五)筹建人员名单及身份证复印件;

　　(六)筹建负责人简历及其亲笔署名的无违法犯罪记录以及其他不良记录的声明;

　　(七)法律、行政法规要求提交的其他材料。

　　第十七条保险代理机构的筹建负责人应当符合下列条件:

　　(一)具有大专以上学历;

　　(二)具有保险代理或相关工作经历;

　　(三)无违法犯罪记录或其他不良记录。

　　第十八条

　　中国保监会自收到筹建材料之日起,在三十天内书面通知申请人是否受理。依法拒绝受理的,应说明理由;依法予以受理的,依据本规定进行审查,自收到材料之日起六个月内向筹建申请人作出是否批准筹建的决定,书面通知申请人;不批准筹建的,应说明理由。

　　第十九条

　　经中国保监会批准筹建保险代理机构的,应当成立筹备组,并于批准之日起六个月内完成筹建工作;逾期未完成筹建工作或未达到开业标准的,原批准文件自动失效。

　　保险代理机构在筹建期内不得从事任何保险代理活动。

　　第二十条完成筹建工作的,申请人可向中国保监会提出开业申请,并提交下列材料:

　　(一)开业申请报告;

　　(二)公司章程或合伙协议;

　　(三)内部管理制度,包括组织框架、决策程序、业务、财务和人事制度等;

　　(四)高级管理人员送审材料;

　　(五)员工名册、员工《资格证书》复印件和身份证复印件;

　　(六)股东或合伙人名册、法人股东营业执照复印件及加盖股东单位财务印章的最近三年财务报表、自然人股东或合伙人身份证复印件;

　　(七)会计师事务所出具的验资报告、资本金入帐原始凭证复印件;

　　(八)计算机软、硬件配备情况;

　　(九)营业场所使用权或所有权的证明文件;

　　(十)工商行政管理部门批准的《企业名称预先核准通知书》;

　　(十一)中国保监会要求提交的其他材料。

　　第二十一条

　　中国保监会自接到符合要求的开业申请材料之日起三十天内进行验收,在三个月内作出是否批准的决定,并书面通知开业申请人;不批准开业的,应说明理由。

　　第二十二条保险代理机构的设立申报材料应按中国保监会规定的格式上报。

　　第二十三条经批准开业的保险代理机构应按规定领取《经营保险代理业务许可证》(以下简称《许可证》)。

　　保险代理机构应严格遵守中国保监会制定的许可证管理制度。申领或换发《许可证》后应在中国保监会指定的报纸上予以公告。

　　第二十四条保险代理机构成立后无正当理由超过六个月未开业的,或者开业后自行停业连续六个月以上的,中国保监会可吊销其《许可证》。

　　第二十五条

　　《许可证》有效期三年,保险代理机构应在有效期满六十天前向中国保监会申请换发《许可证》。申请机构有严重违法违规行为的,中国保监会可拒绝为其换发《许可证》;未获得中国保监会换发的《许可证》的,不得继续经营保险代理业务。

　　第三章变更和终止

　　第二十六条保险代理机构的下列事项需报经中国保监会批准:

　　(一)修改公司章程或合伙协议;

　　(二)变更注册资本或出资额;

　　(三)变更股东或合伙人;

　　(四)变更股权结构或出资比例;

　　(五)变更组织形式;

　　(六)变更住所;

　　(七)变更高级管理人员;

　　(八)变更业务范围;

　　(九)变更公司或企业名称;

　　(十)分立、合并;

　　(十一)解散、破产;

　　(十二)法律、行政法规要求报批的其他变更事项。

　　第二十七条保险代理机构依法解散、撤销和破产的,应向中国保监会交回《许可证》,并在中国保监会指定的报纸上予以公告。

　　第四章从业资格

　　第二十八条保险代理机构从业人员应当通过中国保监会统一组织的保险代理从业人员资格考试。

　　凡年满18周岁,具有高中以上学历或同等学历的人员均可报名参加考试。

　　第二十九条

　　凡通过保险代理从业人员资格考试者,均可向中国保监会申请领取《资格证书》。申请领取《资格证书》的人员,需提交下列材料:

　　(一)保险代理从业人员资格考试合格证明文件;

　　(二)身份证或护照(影印件);

　　(三)所在单位或户口所在地街道办事处以上的政府机关开具的以往行为证明材料;

　　(四)近期正面免冠两寸照片两张。

　　第三十条申请领取《资格证书》应当符合下列条件:

　　(一)年满18周岁且具有完全的民事行为能力;

　　(二)品行良好、正直诚实,具有良好的职业道德;

　　(三)在申请前五年未受过刑事处罚或严重的行政处罚。

　　第三十一条符合中国保监会规定的保险代理从业人员资格条件的,中国保监会可直接授予其《资格证书》,具体办法另行制定。

　　第三十二条《资格证书》由中国保监会统一印制,禁止伪造、涂改、出借、出租和转让。

　　第三十三条《资格证书》是中国保监会对保险代理从业人员基本资格的认定,并不具有执业证明的效力。

　　第三十四条保险代理机构应按中国保监会规定,对其从业人员实行执业资格管理。

　　第三十五条《保险代理从业人员执业证书》(以下简称《执业证书》)是保险代理机构从业人员从事保险代理活动的证明文件。

　　第三十六条《执业证书》由中国保监会统一监制,由保险代理机构负责核发。

　　保险代理机构不得向未取得《资格证书》的员工核发《执业证书》。

　　第三十七条保险代理机构的从业人员开展保险代理业务,应主动出示《执业证书》。

　　第三十八条

　　因违反有关法律、行政法规、规章而受到处罚,并被禁止进入保险行业的人员,已获得《资格证书》的,保险代理机构不得颁发《执业证书》,已颁发《执业证书》的,保险代理机构应负责收回《执业证书》。

　　第三十九条

　　持有《执业证书》的保险代理从业人员终止从事保险代理业务或转聘至另一家保险代理机构时,保险代理机构应将其《执业证书》收回。

　　第五章经营管理

　　第四十条保险代理机构的经营区域由中国保监会核定。保险代理机构应在核定的经营区域内开展保险代理业务。

　　第四十一条经中国保监会批准,保险代理机构可以经营下列业务:

　　(一)代理销售保险产品;

　　(二)代理收取保险费;

　　(三)根据保险公司的委托,代理相关业务的损失勘查和理赔。

　　第四十二条保险代理机构在展业过程中不得有下列行为:

　　(一)与非法从事保险业务或保险中介业务的机构或个人发生保险代理业务往来;

　　(二)超出中国保监会核定的业务范围和经营区域;

　　(三)超越授权范围,损害被代理保险公司的合法权益;

　　(四)伪造、散布虚假信息,或利用其他手段损害同业的信誉;

　　(五)挪用、侵占保险费;

　　(六)向客户做不实宣传,误导客户投保;

　　(七)隐瞒与保险合同有关的重要情况或不如实向投保人转告投保声明事项,欺骗投保人、被保险人或者受益人;

　　(八)利用行政权力、职务或职业便利以及其他不正当手段强迫、引诱或限制他人订立保险合同;

　　(九)串通投保人、被保险人或受益人恶意欺诈保险公司;

　　(十)法律、行政法规认定的其他损害投保人、被保险人或保险公司利益的行为。

　　第四十三条保险代理机构在开展业务过程中,应明确告知客户有关保险代理机构的名称、住址、业务范围、法律责任等事项。

　　第四十四条保险代理机构应当与所代理的保险公司订立书面委托代理合同。

　　第四十五条保险代理业务的保费收入可以由投保人直接交付保险公司,或由保险代理机构代收。

　　保险代理机构代收保费的,应当开设独立的保费代收帐户,保险代理机构不得挪用、侵占该帐户上的资金。

　　第四十六条

　　保险代理机构应建立代理业务的详细记录,逐笔记录客户名称、代理的险种、代收的保费收取时间和解付时间、代理佣金的收取金额及时间等内容。

　　第四十七条保险代理机构对代收的保费,应在约定的`时间内进行解付。

　　第四十八条保险代理机构应当保守在经营过程中知悉的当事人的商业秘密。

　　第四十九条

　　保险代理机构与被代理保险公司终止代理关系后,应按约定将被代理保险公司的各种单证、材料及未解付的保费等交还被代理的保险公司。

　　第五十条保险代理机构各类业务资料的保管期限,自保险合同终止之日起计算,不得少于十年。

　　第五十一条保险代理机构应对其工作人员进行定期培训,每年培训时间累计不得少于10个工作日。

　　第五十二条

　　保险代理机构接受保险公司委托办理保险代理业务时,保险公司可要求保险代理机构向其缴纳一定数额的保证金,具体数额和缴纳方式由双方协商。

　　第五十三条保险代理机构应按其注册资本或出资额的5%缴存营业保证金,或按中国保监会的规定购买职业责任保险。

　　保险代理机构应在开业后三十天内将营业保证金足额缴存到中国保监会指定的商业银行。经批准,保险代理机构可以以中国保监会认可的有价证券缴存营业保证金。

　　未经中国保监会批准,保险代理机构不得动用其缴存的营业保证金。

　　第六章监督检查

　　第五十四条

　　保险代理机构应当按规定及时向中国保监会报送有关报表、资料。报送的各类报表、资料应当有公司法定代表人或其授权人签名,并加盖公司印章。

　　第五十五条保险代理机构向中国保监会报送的各类报表、资料应当真实、准确、完整。

　　第五十六条保险代理机构应在每一会计年度结束后六十天内,向中国保监会报送会计师事务所为其出具的审计报告及其他有关事项的说明。

　　前款所称会计师事务所应符合下列条件:

　　(一)会计师事务所成立三年以上,没有不良记录;

　　(二)内部机构设置及管理制度健全;

　　(三)有10名以上注册会计师。

　　第五十七条中国保监会依法对保险代理机构的经营活动进行监督检查,保险代理机构应当予以配合,并按要求提供有关资料。

　　第五十八条中国保监会对保险代理机构进行检查的内容主要包括:

　　(一)公司或企业设立、变更事项的报批手续;

　　(二)资本金或出资额;

　　(三)营业保证金、职业责任保险;

　　(四)业务经营状况;

　　(五)财务状况;

　　(六)信息系统;

　　(七)管理和内部控制;

　　(八)高级管理人员的任职资格;

　　(九)中国保监会认为需要检查的其他事项。

　　第七章罚则

　　第五十九条违反本规定,擅自设立保险代理机构的,予以取缔,处以10万元以上50万元以下的罚款;有违法所得的,并处没收违法所得。

　　第六十条

　　申请人提供虚假材料或采取其他欺骗手段而获得中国保监会批准筹建或开业的,取消其筹建资格或吊销《许可证》,并处以10万元以上50万元以下的罚款。

　　第六十一条

　　未经中国保监会批准,保险代理机构擅自合并、分立、解散或破产的,给予警告,处以5万元以上30万元以下罚款;情节严重的,限制业务范围、责令停业整顿或吊销《许可证》。

　　第六十二条

　　保险代理机构未按规定,擅自变更名称、公司章程或合伙协议、注册资本金或出资、住所、股权结构或出资比例、股东或合伙人的,给予警告,处以1万元以上10万元以下罚款。

　　第六十三条保险代理机构有下列行为之一的,给予警告,处以1万元以上10万元以下的罚款:

　　(一)未经中国保监会核准任职资格而擅自任命高级管理人员;

　　(二)未经中国保监会同意以临时负责人名义及其他方式指定高级管理人员;

　　(三)因特殊情况经中国保监会同意指定的临时负责人,其实际任期超过3个月;

　　(四)未按规定向中国保监会抄报高级管理人员任命决定或高级管理人员纪律处分决定。

　　第六十四条

　　保险代理机构超出核定的业务范围或经营区域开展业务活动的,给予警告,处以10万元以上50万元以下的罚款;情节严重的,限制业务范围、责令停业整顿或吊销《许可证》。

　　第六十五条

　　保险代理机构在筹建期间从事保险代理业务活动的,给予警告,处以10万元以上50万元以下罚款,有违法所得的,并处没收违法所得;情节严重的,取消筹建资格。

　　第六十六条

　　保险代理机构与非法从事保险业务或保险中介业务的机构或个人发生保险代理业务往来的,给予警告,处以其违法所得5倍以上10倍以下罚款。

　　第六十七条保险代理机构违反本规定发放《执业证书》的,给予警告,处以1万元以上5万元以下罚款。

　　第六十八条

　　保险代理机构利用行政权力、职务或职业便利以及其他不正当手段强迫、引诱或限制他人订立保险合同,或采取非正当手段进行不公平竞争的,给予警告,处以10万元以上50万元以下罚款,有违法所得的,没收违法所得;情节严重的,责令停业整顿或者吊销《许可证》。

　　第六十九条保险代理机构违反本规定,挪用、侵占保费的,给予警告,处以10

　　万元以上50万元以下罚款;情节严重的,责令停业整顿或者吊销《许可证》。

　　第七十条保险代理机构在终止代理关系后,未按约定向被代理保险公司交付各种单证、材料的,给予警告,处以1

　　万元以上10万元以下罚款;情节严重的,责令停业整顿或者吊销《许可证》。

　　第七十一条保险代理机构在业务经营中散布虚假信息,损害他人信誉,造成不良影响的,给予警告,处以1万元以上5万元以下罚款。

　　第七十二条

　　保险代理机构超越授权范围,损害委托人合法权益,或串通他人欺诈委托人的,给予警告,处以1万元以上10万元以下罚款;情节严重的,责令停业整顿或吊销《许可证》。

　　第七十三条

　　保险代理机构存在虚假出资或者抽逃出资的,责令停业整顿,并处以10万元以上50万元以下罚款;情节严重的,吊销《许可证》。

　　第七十四条

　　保险代理机构向监管部门提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务报表、资料的,给予警告,处10万元以上50万元以下的罚款;情节严重的,责令停业整顿或吊销《许可证》。

　　第七十五条

　　保险代理机构向客户披露虚假或不实信息,误导客户投保的,或者向客户隐瞒与保险合同有关的重要情况、不如实向投保人转告投保声明事项,欺骗投保人、被保险人或者受益人的,给予警告,处以1万元以上5万元以下罚款,情节严重的,责令停业整顿或吊销《许可证》。

　　第七十六条

　　保险代理机构未按本规定设立独立的保费代收帐户,或未建立详细的业务记录的,给予警告,处以1万元以上10万元以下的罚款;情节严重的,限制业务范围,责令停业整顿或吊销《许可证》。

　　第七十七条

　　保险代理机构未按规定缴存营业保证金或投保职业责任保险的,给予警告,处以1万元以上10万元以下罚款;情节严重的,责令停业整顿或吊销《许可证》。

　　第七十八条对违反本规定的行为负有直接责任的保险代理机构的从业人员,可视情节轻重,给予警告,责令予以撤换,吊销《资格证书》。

　　第七十九条对违反本规定的行为负有直接责任的保险代理机构的高级管理人员,可视情节轻重,取消其一定期限内直至终身的任职资格。

　　第八十条

　　违反本规定,拒绝或妨碍中国保监会依法监督检查的,给予警告,处以10万元以上50万元以下的罚款;情节严重的,责令停业整顿或吊销《许可证》。

　　第八章附则

　　第八十一条在中国境内设立外资保险代理机构适用本规定,法律、行政法规和我国参加的有关国际条约另有规定的,适用其规定。

　　第八十二条本规定要求提交中国保监会的各类材料,以中文文本为准。

　　第八十三条本规定由中国保监会负责解释和修改。

　　第八十四条本规定自20xx年1月1日起实施,此前颁布的有关保险代理机构的管理规定与本规定不一致的,按本规定执行。

保险管理制度12

　　信息化系统的构建对社会保险工作的开展起到一定促进作用，笔者将分别从：基于云社保下对社会保险产生的影响、云社保应用原则分析、促进社会保险信息化管理的对策分析，三个部分来阐述。

　　一、基于云社保下对社会保险产生的影响

　　云社保的建立不论是对个人或是对服务人员均产生了一定影响，首先，对于个人而言，社保信息化建设提高了管理的规范性，为人们构建了快捷服务体系。经笔者研究，我国社保信息建设经历了许多阶段，从业务处理信息化、系统建设规范化、金保二期工程、公共服务多样化等，目前我国许多省市均建立了社保信息化管理系统，为人们的生活带来了方便。其次，云社保的建立在一定程度上提高了信息管理安全力度，众所周知，社会保险档案与每个参保人员自身利益相关，一旦泄露便会影响到人们的'工作生活，电子档案的建立则充分避免了这一问题，与纸质档案相比，其保存时间更长，不易丢失。

　　二、云社保应用原则分析

　　由于我国社保事业发展依然处于发展阶段，还未成熟，且社保信息系统也会随着社保政策的转变而创新。云社保具有储存周期长，信息量大等特点。但在实际应用中，应遵循相关原则，分别为：可靠性、安全性、实用性、开放性及拓展性。所谓实用性，实际上是指，采用成熟技术或是利用性能较高的产品，但在实际应用中应避免过于追求高性能导致系统处理缓慢的问题；可靠性原则能充分保障整个系统的稳定运行，面对各种不可预见事故，都能有效恢复；安全性原则是指，系统具备诸多安全措施，可以满足用户访问控制、身份鉴别等各项要求；开放性原则是指采用开放式系统体系结构，但在实际应用中应避免采取缺乏统一标准的相关技术及产品；可拓展性原则是指，系统在一定周期内，其数据会随着保险业务发展而增加，系统应用更加便捷、灵活。

　　三、促进社会保险信息化管理的对策分析

　　综上，笔者对云社保的应用原则进行了分析，为促进社保信息管理效率，相关部门应采取相应对策，笔者将从以下方面来阐述：

　　（一）增强领导意识

　　领导意识对于社保信息化管理而言起到至关重要的问题，据此为促进社保信息化管理工作的有效提升，首先应增强领导意识，相关领导应审时度势，跟紧时代潮流，构建高效的信息管理系统，将人员、文化、目标等因素融入其中。信息管理系统一旦投入使用变会对管理工作带来诸多影响，其影响不仅仅是好的，同时也会出现坏的，领导应意识到这一点，并加强对新技术的研究，不盲信同时也不排斥。

　　（二）优化安全管理

　　安全管理是信息系统的基本保证，因此，必须积极地建立健全系统安全的对应机制，进而增加信息安全防范和控制，从而保证使用中的社会保险信息系统处于安全的环境中。通过建立一些的信息方位功能，不断强化社会保险信息系统使用安全性能，从而为社会保险信息系统中的信息管理提供良好的保障。加强信息系统在应用中的安全與规范；加强对社会保险信息系统的安全管理方面，还需要保证信息资源的安全性，在应用中不会被一些非法用户恶意地篡改，切实为社会保险信息系统的安全使用提供良好的保障。

　　（三）科学设计信息系统

　　在现代工作应用方面，社会保险信息系统的信息系统在较大程度上提高了人们在信息管理中的工作效率，同时也使得信息资料能够更加便捷、迅速的为用户的实际需求服务。然而在保护信息系统的安全保护工作中，就受到了人们的高度重视，因此，需要对信息系统进行科学的设计，真正为信息保护带来较大的帮助。在进行信息系统建立之初，设计人员需要研究以往系统中所出现问题，然后结合当时所采取的处理方法提取出有用点，为即将要设计系统提供良好技术指导。

　　四、结束语

　　云社保的有效运用是人们日益关心的重要问题，管理人员需要加快研究信息系统的良好管理方法，更好地保护信息系统的安全，为人们提供更好地社会保险信息化系统服务。本文中所提出的几点改进策略供大家参考。

保险管理制度13

　　一、以改革为动力，推进公司内部各项管理制度的创新

　　国内保险业经过近几年的快速发展，在公司业务发展战略、业务经营规划、业务经营区域、目标客户群体、销售代理渠道等方面，在对公司组织架构和业务经营活动进行计划、监督、评估和管理等方面，进行了许多大胆和有益的改革创新，在防范和化解经营风险和加强公司内部控制管理制度方面取得了显著成效。但同时，由于保险公司数量增加、规模扩大和业务活动日益复杂化，保险市场中也出现一些违法违规的突出问题，在国内保险市场对外开放步伐加快和市场竞争日益加剧的情况下，为了防范和及早发现经营风险，从而避免或者减少可能遭受的经营损失，保证保险业能够稳定健康快速发展，在加强保险监管的同时，各保险公司经营决策者应该认真制定和切实执行公司控制风险、加强管理、稳健经营的内部控制管理制度。

　　在日益激烈的市场竞争中，保险公司的竞争优势主要取决于公司的人才技术优势和组织管理优势，而不是传统的资源优势和资金优势，保险资源配置和经营管理能力的差异性和保险公司利用这些资源的独特方式，形成了各自公司的竞争优势和比较优势。建立内控制度和管理制度的目的是提高保险公司自我约束意识，防范和及时发现经营风险，建立公司内部相互制衡机制，确保正确反映公司的经营效益，提高公司核心竞争力。健全有效的内控制度可以监督和弥补公司管理功能可能存在的缺陷，使公司在市场环境变化和人员素质差异的情况下，实现公司市场经营目标。

　　保险公司的内部控制管理制度建设应注重体制创新和机制创新，应参照国际先进的管理模式进行公司内部管理体制方面的改革创新，比如公司价值链管理、组织结构管理、业务绩效管理、客户关系管理、公司价值管理、销售渠道管理、服务质量管理、公司品质管理、人力资源管理、激励约束机制管理等。按照公司内部控制管理制度，保险公司总分支公司之间应该建立严格的管控机制和费率反馈机制，总公司对分支公司的经营活动必须做到心中有数，及时指导，监控到位；应建立严格的核保和核赔分离制度，建立必要的审核制度和检查制度；对分支公司擅自越权和违法违规的经营行为，对违反公司内部控制管理制度的行为，必须认真进行内部监督和检查，加大处罚力度，并及时修改和完善内部控制管理制度，否则，保险监管部门可以追究总公司的领导责任。

　　二、以监管为核心，监控和指导公司内控管理制度建设

　　加强保险监管部门对保险公司内部控制管理制度建设的目的是在新的市场和法律环境下，将以往部分监管责任转变为保险公司的管理责任。保险监管部门的监管责任是保护被保险人的利益，保证投资人的正当投资回报权益不受侵害，监督保险公司合法合规经营，具备足够的偿付能力，以往这种监管职能是通过对保险公司现场和非现场的例行检查来实现的，但由于保险公司管理体制和业务经营的复杂程度增高，增加了保险公司的经营风险，保险监管部门例行的检查和抽查的真实性、准确性、及时性、有效性遇到了现实的挑战，增大了保险有效监管的难度。在国际化竞争的大背景下，保险监管部门必须认真研究和充分发挥保险公司的内部控制管理制度的积极作用，将内部控制管理制度建设作为强化监管的重要内容，加强事后监管和偿付能力监管，保险公司则应该认真检讨和审视公司内部控制管理制度执行的现状，增强对公司内部机构、业务、财务、投资等方面的风险管理，完善和弥补内部控制管理制度方面的缺陷和不足。保险监管部门在加强保险法律法规建设的同时，应督促保险公司加强公司内部控制管理制度建设，两者是相辅相成、不可替代、互为补充、缺一不可的。

　　国际上一般对内部控制按职能划分为内部会计控制和内部管理控制两类。保险公司内部会计控制包括涉及直接与财产保护和财务记录可靠性有关的所有方法和程序，包括分支机构授权和批准制度、责任分离制度以及对财产的实物控制和内部审计等。保险公司内部管理控制包括与管理层业务授权相关的组织机构的计划、决策程序、控制环境、风险评估、控制手段、信息交流、监督管理以及各种内部规章制度的执行状况。

　　保险公司总公司必须对分支公司的经营范围和经营规模是否相适应，内部控制管理制度建设是否完备和完善，权力与责任的平衡是否对称，重要职能和关键岗位的设立是否相互制约，独立的内部稽核和公正的外部审计是否健全，内部制度建设和内部监督机制是否执行落实，职业道德水平和培训质量是否提升，违法违规行为和有意误导行为是否得到遏制，财务制度和会计准则是否得到执行等进行研究和评估。所有这些内容要求保险公司必须建立科学完善的内部控制管理体系，提高操作效率，确保现有规章制度的执行，同时，保险监管部门必须对公司内部控制管理制度的建立和执行情况进行认真检查和监督指导。

　　三、以竞争为手段，建立内外资保险公司竞争合作机制

　　国内保险市场的对外开放，为内外资保险公司提供了一个竞争与合作的大市场，使国内保险公司实际上直接或间接地参与了国际保险业的竞争，因此，保险公司应该从国际竞争的高度，提高公司经营管理水平和质量，应该具备全球化的经营视野和更强的合作意识，积极主动地参与业内的竞争与合作。内外资保险公司各自具有不同的优势，如何在激烈的竞争中获得最低成本、最佳产品、最优服务、最大份额、最高利润，是公司竞争所追求的目标。在全球经济一体化的过程中，保险公司共同开发和利用保险资源、保险科技、保险信息，以及保险公司经营过程中的合作与联系，是国际化经营的必然要求和发展趋势。

　　从管理层面上看，外资保险公司在内部控制管理制度建设方面的先进经验和做法值得国内保险公司学习和借鉴。首先，内外资保险公司应该加强对国际通行的内部控制管理制度的信息沟通和交流，增强公司管理者对加强内部控制管理的意识；其次，应注重公司内部控制管理水平和质量的提高，以适应竞争与合作的要求；第三，应加强对业务无序竞争的管控，在管理创新、服务创新、机制创新等方面开展竞争活动；第四，共同营造一种合作创新、共同发展的市场协作精神和协作方式，提高公司的.获利水平和竞争力。

　　四、以管理为目标，提高公司经营管理整体素质和水平

　　保险公司的组织结构是保证公司各部门和总分支公司各司其责、有序结合、分工明确和有效运作的组织保障，合理的组织管理结构可以把分散的、单个的力量聚集成为集中的、强大的集体力量；可以使保险公司每个员工的工作职权在组织管理结构中以一定形式固定下来，保证保险公司经营活动的连续性和稳定性；有利于明确经营者的责任和权利，避免相互推诿，克服官僚主义，提高工作效率，克服办事拖拉的弊端；可以确保公司领导制度的实现，公司各级领导只有依靠一套完善的组织管理机构才能有效地行使自己的权力。

　　围绕风险控制和增进效益两个目标，保险公司应如何加强内部控制管理水平，增强竞争能力，在日渐市场化和日益开放的经营环境中立于不败之地，一是应建立起高效的风险管理机制，以风险管理为核心，严格控制经营风险，保证其业务收益的稳定，满足被保险人日益增长的保险需求；二是运用高新技术手段和先进方法对风险变动趋势进行科学预测，有效地进行公司经营风险的控制和管理；三是完善保险风险内部控制机制，对经营风险实行严格监控，建立科学的风险监测反馈系统，提高公司经营效益；四是完善公司内部控制管理制度，用制度管人、管机构、管业务、管经营，并接受保险监管部门的指导和检查。

　　五、以服务为理念，提升产品创新、服务创新的科技含量

　　首先，产品创新能力反映公司管理和竞争水平，保险产品的系列结构、规格品种，特别是产品更新换代的频度，对保险公司产品管理能力的高低有着十分重要的影响，因此，根据竞争的客观需要，保险公司都把优化产品结构、增加和更新产品作为提高其管理水平和国际竞争力的一个重要方面，但同时必须看到，国内保险市场中仍然不同程度地存在保险产品结构雷同、业务单一、创新不足、粗放经营等问题。业务结构方面，财产险保险费收入来源80％以上为机动车保险，经营缺乏特色和品牌；业务品种方面，财产险传统型业务比重大，创新型业务、高附加值业务和延伸型业务比较少或基本上没有开展。

　　随着新《保险法》的实施，保险监管部门对保险条款费率的管制得以放松，保险公司有了更大的条款费率制定权，因此，在日益激烈的市场竞争中，保险公司应该跳出传统的业务框架，认真分析市场需求，建立推进产品更新换代的产品管理制度，加速开发和创新公司自身的产品系列，提高公司产品的国际化、多样化、专业化水平，努力开拓各种市场空间。培养适应产品创新的人才队伍，造就一支掌握现代产品风险管理技能和方法的高素质管理队伍，是对保险公司管理水平和内控机制是否完善的考验。因此，保险公司应该注重培养自己的专业技术人才，建立适应市场发展的产品创新机制。

　　其次，科技创新引导保险公司的服务创新。北京市保险市场近年来能有快速发展，同保险公司重视服务创新密切相关。目前，北京市保险市场中的服务创新表现为：服务科技方面有电话语音服务、网络和电子商务、银行结算支付方式；服务管理方面有计算机网络管理、承保、理赔、结算中心、代理人业绩管理、营销管理；服务方式方面有服务之家、客户回访、24小时电话咨询服务；服务理念方面得到不断提升和转变。

　　保险公司应在现有的基础上，加快电子化和网络化建设的步伐，采用电子计算机和现代通讯技术设备，促进办公自动化、电子商务和网络保险以及由此延伸的服务手段和领域，提高保险公司的业务处理能力和运作效率，以高效、快捷、优质的服务，积极参与保险业的国际和国内竞争。

　　在信息技术引发的保险创新浪潮中，公司间竞争的重点不再是产品的价格竞争，而是服务质量和方式的竞争。只有通过高质、高效、高附加值的服务竞争，才能将各种保险产品更快更好地送达顾客，才有利于扩大和稳定客户关系，占有更高的市场份额，增加业务创新的机会。

　　第三，加强代理人管理制度促进服务质量提升。新《保险法》修改的一条重要内容，是加重了保险公司对保险中介人和中介业务管理的法律责任和管理责任，保险公司应根据中介业务发展的实际，制定相应的保险中介业务管理办法，加强和完善对保险中介业务的管理。国内保险业的代理营销方式最终将建立在市场导向型、客户需求型这样一种新的发展模式基础上，使人寿保险这一“以人为本”的保险服务行业在服务意识、服务效益、服务质量、服务渠道、服务方式、服务内容等多方面和多层次发生根本变化。

　　保险服务质量的提高关键是靠保险公司的服务意识的提高，靠保险公司服务创新。我国加入世界贸易组织后，保险业的制度体制改革、机构业务管理、人事分配制度等方面的改革，归根结底都将落实在服务竞争上，因此，提高保险服务与促进保险发展是相辅相成的，是保险公司在今后激烈的市场竞争中能否立于不败之地的客观要求。保险公司必须高度重视售前服务、售中服务、售后服务的各个环节，应该遵循公司的工作流程和管理制度运行，不能因人而易，降低服务水平和质量。

　　第四，高度重视银行保险的发展机遇和经营风险。银行保险最直接的含义就是通过银行网络来销售保险产品。充分利用庞大的金融机构网络，增加保险的销售渠道，高效率地覆盖市场与客户是保险公司热衷于银行保险的最现实的愿望。银行保险所显示出来的独特魅力和广阔前景对保险公司拓展销售渠道意义重大，一是可以建立客户资源共享机制，为双方客户提供综合性互惠服务；二是加强银行保险业务的深层次合作；三是适应网上保险的需求，实现双方网站的方便连接，为客户提供更方便，更快捷的网上保险、网上查询和网上转账等多方面、多渠道的服务。

　　银行保险业务发展势头迅猛，已经成为人寿保险另一个主要销售渠道，但同时，各保险公司应该清醒地认识到，银行保险不是零风险，由于保险公司在内部控制管理制度方面的滞后性，目前有些问题已经暴露，如经营效益风险、资金回报风险、资产负债匹配风险、违规操作和误导宣传等事件也时有发生，必须引起保险公司的高度重视，同时加快制定相关的风险控制管理规定。银行保险注重的是品牌形象和诚信经营，保险公司要严格依法合规经营，塑造自己稳健经营、诚信经营、合法守规的品牌形象，形成自己值得信赖的品牌优势。银行保险需要强调的是加强人才培养和培训，保险公司必须加强培训内容和时间。银行保险的核心产品是服务，服务质量是决定银行保险业务经营成败的关键所在。

　　六、以效益为中心，用内控制度管控公司所有经营行为

　　保险公司的经营目标是实现股东价值的最大化，这就需要保险公司对其分支公司的管理层进行监督，保证分支公司的管理层能够按照公司的既定目标履行职责，有序、有效地开展业务，确保公司的经营目标能够得以实现。以实现股东价值的最大化为基础的管理是一个综合的管理工具，它可以用来推动创造价值的观念深入到公司一线员工中去，用效益的观点，通过内部控制管理制度和经营目标的实施，监督和控制公司管理层的所有经营行为。内部控制管理制度是保证保险公司经营效益的实现，而分支公司的管理层既是相关制度的制定者，又是执行者，其经营行为直接影响内部控制管理制度的执行绩效。

　　目前，在保险市场中时有发生的分支机构违法违规经营行为，反映出上级公司仍然存在以保费论英雄，以规模为发展目标的经营指导思想，有些内部控制制度对部分分支机构管理者的经营行为缺乏必要的约束和监督，不能保证会计和统计数据的真实性和准确性，内部稽核和外部审计制度形同虚设，削弱了内部控制制度的监督效力，同时增加了保险公司经营风险和保险监管的难度和成本。

　　保险公司内部控制管理制度必须引入有效的激励和约束机制，一是应该提高管理者和员工的风险控制意识，增强自觉遵纪守法的观念和氛围；二是制定切实可行的内部控制管理制度和监督检查制度，并在运行中不断补充完善；三是强化会计核算的内部控制系统，确保业务数据和报表的真实性和完整性；四是加强和保证内部控制管理制度的有效运行，加大公司内部稽核和外部审计的检查力度；五是建立和完善公司的法人治理机构，加强对决策者和管理者的监督和制约作用；六是加大对公司内部控制管理制度的检查和完善，确保总公司对分支公司的有效监督和管理；七是保险监管部门可以根据公司内部控制管理制度建设的实际情况，制定鼓励或限制公司业务和机构发展的监管政策。